Фінансова безпека в умовах цифрової економіки: очікування і реальність
DOI:
https://doi.org/10.18371/fp.2(38).2020.209289Ключові слова:
фінансова безпека, фінансово-кредитна безпека, валютна безпека, бюджетна безпека, податкова безпека, цифрова економіка, фінансові інновації, цифрові технології, криптовалюта, Big Data, штучний інтелект, машинне навчання, блокчейн.Анотація
В статті проведено аналіз наукових поглядів на сутність і чинники фінансової безпеки. Розкрито характеристики цифрових технологій і фінансових інновацій на їх основі щодо очікувань і впливів на фінансову безпеку. Визначено, що криптовалюта є радикальною фінансовою інновацією, зі зростанням капіталізації ринку якої варто очікувати виникнення ризиків для монетарної політики, міжнародної валютної системи, міжнародних розрахунків і кредитування, залучення інвестицій тощо. Охарактеризовано позицію центральних банків щодо регулювання криптовалют та випуску цифрової валюти центральних банків. Надано оцінку можливим наслідкам впливу поширення криптовалюти на бюджетну безпеку. Узагальнення практики оподаткування криптовалют, дозволило визначити загрози податкової безпеки та завдання їх нейтралізації. Обгрунтовано потенційні можливості цифрових технологій (Big Data, штучний інтелект, машинне навчання, блокчейн) і фінансових інновацій на їх основі щодо зміцнення фінансової безпеки.Посилання
Vin'ja P. (2017) Jepoha kriptovaljut. Kak bitkoin i blokchejn menjajut mirovoj jekonomicheskij porjadok [The era of cryptocurrencies. How Bitcoin and blockchain are changing the global economic order]. M.: OOO «Mann, Ivanov i Ferber», 580 s. [in Russian].
Vovchenko N., Tishchenko E., Epifanova T. & Gontmacher M. (2017) Electronic Currency: The Potential Risks to National Security and Methods to Minimize Them. European Research Studies Journal, 1, 36-48.
Gomber P., Koch J.-A. & Siering M. (2017) Digital finance and FinTech: Current research and future research directions. Journal of Business Economics, 87(5), 537-580. doi: https://doi.org/10.1007/s11573-017-0852-x.
Darolles S. (2016) The rise of fintechs and their regulation. Financial Stability Review, 20, 85-92.
MacDonald T., Allen D. & Potts J. (2016) Blockchains and the Boundaries of Self-Organized Economies: Predictions for the Future of Banking. Retrieved from: https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=2749514.
Malone M.S. (2016) The Big-Data Future Has Arrived. Retrieved from: https://www.wsj.com/articles/the-big-data-future-has-arrived-1456184869.
Karcheva G.T. (2015) Virtual'ni innovacijni valjuty jak valjuty majbutn'ogo [Virtual innovative currencies as the currencies of the future]. Finansovyj prostir – Financial space, 2 (18), 23-29. [in Ukrainian].
Kornjejev V. & Cheberjako O. (2018) Kryptovaljuty: era i sfera finansovyh innovacij [Cryptocurrency: the era and sphere of financial innovation]. Visnyk Kyi'vs'kogo nacional'nogo universytetu imeni Tarasa Shevchenka- Bulletin of Taras Shevchenko National University of Kyiv. Economics., 1(196), 40-46. [in Ukrainian].
Pantielieieva N., Khutorna M., Lytvynenko O. & Potapenko L. (2019) FinTech, RegTech and Traditional Financial Inter-mediation: Trends and Threats for Financial Stability. Data-Centric Business and Applications: Evolvements in Business Information Processing and Management. Springer, 3, 1-21. doi: https://doi.org/10.1007/978-3-030-35649-1.
Treleaven P. (2015) Financial regulation of FinTech. Journal of Financial Perspectives, 3, 114-121.
Omarini A. The Digital Transformation in Banking and The Role of FinTechs in the New Financial Intermediation Scenario. Retrieved from: https://mpra.ub.uni-muenchen.de/85228/1/MPRA_paper_85228.pdf.
Baranovs'kyj O.I. (2014) Filosofija bezpeky [Safety philosophy] (Vol. 1) Kyi'v: UBS NBU. [in Ukrainian].
Klokov E. A. Finansovaja bezopasnost' gosudarstva: sushhnost' i sovremennye ugrozy [Financial security of the state: essence and modern threats]. Retrieved from: https://cyberleninka.ru/article/n/finansovaya-bezopasnost-gosudarstva-suschnost-i-sovremennye-ugrozy [in Russian].
Jermoshenko M. M. (1998) Finansova bezpeka [Financial security]. Viche, 11, 61–73. [in Ukrainian].
Blank I. A. (2002) Upravlenie finansovoj bezopasnost'ju predprijatija. [Financial security management of the enterprise]. K. : «Nika-Centr». [in Russian].
Bolgar T. M. (2009) Finansova bezpeka bankiv v umovah rynkovoi' transformacii' ekonomiky Ukrai'ny [Financial security of banks in the context of market transformation of the Ukrainian economy]. Extended abstract of Candidate’s thesis. Sumy: DVNZ «UABS NBU». [in Ukrainan].
Vovk V. Ja. (2012) Teoretycheskye osnovы obespechenyja fynansovoj bezopasnosty. [Theoretical foundations of financial security.] Problemy ekonomiky- The problems of economy, 4, 200-204. [in Russian].
Pantielieieva N.M., Rogova N.V., Braichenko S.M., Dzholos S.V. & Kolisnyk A.S. (2019) Current aspects of transformation of economic relations: cryptocurrencies and their legal regulation. Financial and credit activity: problems of theory and practice, 4(31), 410-418. DOI: https://doi.org/10.18371/fcaptp.v4i31.190962.
Istochniki opasnostej i osnovnye ugrozy jekonomicheskoj bezopasnosti bjudzhetnoj politiki [Sources of dangers and main threats to the economic security of fiscal policy] Retrieved from: https://core.ac.uk/download/pdf/53067617.pdf [in Russian].
Pantjeljejeva N. M. (2015) Novi formy groshej v umovah formuvannja informacijnogo suspil'stva. [New forms of money in the context of the formation of the information society]. Visnyk natsionalnoho banku ukrainy - Visnyk of the National Bank of Ukraine, 5, 25-31. [in Ukrainian].
Dva shvejcarskih banka poluchili odobrenie FINMA na predostavlenie kriptouslug. [Two Swiss Banks Receive FINMA Approval To Provide Crypto Services]. bitnewstoday.ru. Retrieved from: https://bitnewstoday.ru/news/dva-shveytsarskikh-banka-poluchili-odobrenie-finma-na-predostavlenie-kriptouslug/ [in Russian].
Otchjot o vzaimnoj ocenke. Mery po protivodejstviju otmyvaniju deneg i finansirovaniju terrorizma. [Mutual evaluation report. Anti-money laundering and counter-terrorist financing measures]. www.fatf-gafi.org. Retrieved from: https://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/mer4/fatf-2019-rossijskaa-federacia.pdf [in Russian]
Bank Japonii i ECB testirujut vozmozhnosti blokchejna. [Bank of Japan and ECB test blockchain capabilities]. bits.media. Retrieved from: https://bits.media/news/bank-yaponii-i-etsb-testiruyut-vozmozhnosti-blokcheyna/ [in Russian]
Kak aziatskoe samoregulirovanie izmenit budushhee cifrovoj jekonomiki [How Asian Self-Regulation Will Change the Future of the Digital Economy]. bitnewstoday.ru. Retrieved from: https://bitnewstoday.ru/news/kak-aziatskoe-samoregulirovanie-izmenit-budushchee-tsifrovoy-ekonomiki/ [in Russian]
Crypto-Assets: Implications for financial stability, monetary policy, and payments and market infrastructures. Retrieved from: https://www.ecb.europa.eu/pub/pdf/ scpops/ecb.op223~3ce14e986c.en.pdf
Pantielieieva N., Zaporozhets S., Nagaichuk N. & Bartosh O. (2019) Transformation of financial intermediation in the context of spread of digital trends. BULLETIN OF THE NATIONAL ACADEMY OF SCIENCES OF THE REPUBLIC OF KAZAKHSTAN, 3, 144-152. DOI: https://doi.org/ 10.32014/2019.2518-1467.80)
Pantjeljejeva N.M. (2011) Reformuvannja mizhnarodnoi' valjutnoi' systemy v umovah formuvannja novoi' finansovoi' arhitektury. [Reform of the international monetary system in the minds of the formation of a new financial architecture] Finansovyj prostir – Financial space, 3, 28-42. [in Ukrainian].
Sinteticheskaja valjuta gegemona: upravljajushhij Banka Anglii Mark Karni predlagaet global'nuju cifrovuju valjutu [Synthetic Currency of the Hegemon: Bank of England Governor Mark Carney Proposes a Global Digital Currency] Retrieved from: https://ru.0xzx.com/201908273 1143.html [in Russian].
The Bank of England creates own digital currency not entirely unlike Bitcoin. www.firmex.com. Retrieved from: https://www.firmex.com/resources/blog/bank-of-england-blockchain-digital-currency-bitcoin/
Evropejskij bank ispol'zuet stejblkoiny vmesto SWIFT [European Bank us-es stablecoins instead of SWIFT]. bitnewstoday.ru. Retrieved from: https://bitnewstoday.ru/news/evropeyskiy-bank-ispolzuet-steyblkoiny-vmesto-swift/ [in Russian].
Jurisdikcija Mal'ty – odno iz luchshih mest dlja zapuska ICO i razvitija kriptobiznesa [ Jurisdiction of Malta is one of the best places for launching ICOs and developing crypto business]. internationalwealth.info. Retrieved from: https://internationalwealth.info/ cryptocurrency/malta-one-of-the-best-places-for-launching-ico-and-developing-crypto/ [in Russian].
Dekret № 8 «O razvitii cifrovoj jekonomiki» [«On the development of the digital economy»]. www.belrynok.by. Retrieved from: https://www.belrynok.by/2017/12/23/dekret-8-o-tsifrovoj-ekonomike-polnyj-tekst/ [in Russian].
Pantielieieva N., Revera E. (2019) Тhe multifaceted nature of the impact of digital technology on the economy of terror. Financial Space, 4(36), 204-212. DOI: https://doi.org/10.18371/fp.4(36).2019.190235
Rogova N.V. (2019) Problemni aspekty opodatkuvannja kryptovaljut [Problematic aspects of cryptocurrency taxation]. Rozvytok bankivs'kyh system svitu v umovah globalizacii' finansovyh rynkiv : Materialy XIII Mizhnarodnoi' naukovo-praktychnoi' konferencii'.(pp. 43-46). Cherkasy: ChNNI DVNZ “Universytet bankivs'koi' spravy” [in Ukrainian].
Panizza, U. & Wyplosz, C. (2018) The Folk Theorem of Decreasing Effectiveness of Monetary Policy: What Do the Data Say? Russian Journal of Money and Finance, 77(1), 71-107. DOI: https://doi.org/10.31477/rjmf.201801.71
Pantjeljejeva N.M. (2018) Innovacijna tehnologija blokchejn u systemi upravlinnja derzhavnymy finansamy. [Innovative blockchain technology in the public financial management system] Naukovyj visnyk Uzhgorods'kogo universytetu. Serija «Ekonomika».- The Scientific Herald of Uzhhorod National University (Series: Economy), 1(51), 363-369. DOI: https://doi.org/10.24144/2409-6857.2018.1(51).363-369. [in Ukrainian].
##submission.downloads##
Опубліковано
Номер
Розділ
Ліцензія
Під час подання рукопису до журналу автори повинні підтвердити його відповідність всім встановленим вимогам, вказаним нижче. В разі виявлення невідповідності поданої роботи пунктам цих вимог редакція повертатиме авторам матеріали на доопрацювання.
Імена та електронні адреси, вказані користувачами на сайті цього журналу, будуть використані виключно для виконання внутрішніх технічних завдань цього журналу; вони не будуть поширюватись та передаватись стороннім особам.
