DOI: https://doi.org/10.18371/fp.4(36).2019.190200

Ризики використання віртуальних валют для цілей легалізації (відмивання) коштів, здобутих злочинним шляхом

Оксана Завалій

Анотація


Стаття присвячена дослідженню ризиків віртуальних валют у сфері фінансового моніторингу з метою мінімізації можливості їх використання для цілей  відмивання коштів, фінансування тероризму, кібершахрайства, ухилення від сплати податків із урахуванням таких їх особливостей як доступність, швидкість обігу, відносна анонімність, неясність їх економічного та правового статусу. У статті також проаналізовано регуляторні підходи до визначення віртуальних валют та визначено напрямки, на яких має бути зосереджена увага наглядових органів при здійсненні зобов’язаними суб’єктами  операцій із використанням віртуальних валют. Визначені також інші економічні та фінансові ризики, що можуть бути породжені віртуальними валютами.


Ключові слова


Ризики; віртуальні валюти; фінансовий моніторинг; відмивання коштів; фінансування тероризму; кіберзлочинність; фінансова сфера; платіжна система

Посилання

  • Поки немає зовнішніх посилань.